【财知单】股票市场中介机构有哪些?自律组织又扮演着什么样的角色?
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03-29
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股票市场中介机构,在股票市场上一方面向公司或股票投资者提供服务,另一方面还可以要求上市公司提高信息披露的质量和数量,监督上市公司的信息披露。它们的存在不仅降低了股票市场交易成本,更为重要的是,它们还向市场参与者提供了重要的信息,降低了股票市场信息不对称程度。今天,小财就来为大家介绍下股票市场中有哪些中介机构。


“小雪,你知道一个股票的发行上市需要哪些中介机构辅助吗?你了解他们的职能吗?”小财又对着一旁的小雪进行每日的“灵魂拷问”。


“中介机构吗?我想想......”小雪看着小财说,“有证券公司、会计师事务所......还有......”小雪挠着头皮,“其他还有啥?你快给我讲讲。”


“哈哈哈,别急。我一个个给你讲。”小财得意的看着小雪说。


第一,证券公司,也就是我们通常说的券商。有保荐资格的证券公司指导和承销股票,依法对公开发行募集文件进行核查,向证监会出具保荐意见。


第二,会计师事务所。股票发行的审计工作必须由具有证券从业资格的会计师事务所承担。该会计师事务所对企业的账目进行检查与审验,工作主要包括审计、验资、盈利预测等,同时也为其提供财务咨询和会计服务。


第三,律师事务所。企业股票公开发行上市必须依法聘请律师事务所担任法律顾问。律师主要对股票发行与上市的各种文件的合法性进行判断,并对有关发行上市涉及的法律问题出具法律意见。


第四,资产评估机构。企业在股票发行之前往往需要对公司的资产进行评估。这一工作通常是由具有证券从业资格的资产评估机构承担,资产评估具有严格的程序,整个过程一般包括申请立项、资产清查、评定估算和出具评估报告。


“现在,你对这些中介机构的了解清楚了吗?”小财问着一旁的小雪说道。


“嗯嗯,原来股票市场上需要这么多的中介机构来提供支持。这次真的学习到了!那自律组织是什么?跟这些中介结构有什么不同的吗?”小雪疑惑地问小财。


自律组织是指具有‘自我组织,自我管理和自我教育’性质的社会民间组织机构。证券市场的自律组织有证券交易所和中国证券业协会。中介结构主要受政府监管,而自律组织主要是对其会员或上市公司及证券交易等进行一线监管。”小财耐心的解释道


以上就是中介机构、自律组织的介绍。下一期带大家学习关于股利的知识。


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你所要知道的这些中介机构以及自律组织!
03-29

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